Каждый гражданин, который работает или получает иной доход должен платить налоги. Обычно их удерживают из зарплаты, но, например если Вы самозанятый, то оплачивать их должны самостоятельно. Процент выплат зависит от рода вашей деятельности, суммы прибыли и составляет от 4%. Но при этом, вы также имеете полное право получить налоговый вычет обратно, при определенных условиях, конечно.
В зависимости от ситуации можно получить полагающуюся сумму на руки, или же платить НДФЛ в меньшей сумме.
Важно! Главное правило для получения налогового вычета — это иметь доход и платить с него налоги.
Как правило, нет конкретной суммы, которую вы можете получить. Она зависит от вида вычета, суммы уплаченных налогов, ранее уплаченной суммы. Но есть максимально возможные суммы, например при покупке квартиры это 260 000, а за ипотеку можно выручить максимум 390 000.
Как мы уже писали выше, обычно работодатель отвечает за оплату налогов своими сотрудниками, сразу удерживая денежные средства, кроме того, бухгалтерия оформляет всю документацию. Но как быть, например, если вы продали автомобиль, квартиру, выиграли деньги? Такой доход тоже нужно декларировать. Делается это с помощью декларации под названием 3-НДФЛ. Подать ее нужно до апреля месяца каждого года.
Помните! Подать документы на налоговый вычет можно не позже, чем через 3 года с момента, когда возникло правило на его получение.
Виды налогового вычета или за что его можно получить
Ну что же, мы рассказали, что такое налоговый вычет и какое важное правило нужно соблюдать для его получения. Давайте теперь разберемся с видами и обстоятельствами, при которых его можно оформить.
| Вид налогового вычета | Условия получения | Максимальная сумма вычета |
| Имущественный | Покупка или строительство жилья, покупка земельных участков для строительства, погашение процентов по ипотеке | До 260 000 руб. за покупку/строительство жилья; до 390 000 руб. за проценты по ипотеке |
| Социальный | Расходы на обучение (свое и детей), медицинские услуги, лечение, страховые взносы, покупка лекарств, благотворительность | До 120 000 руб. в год на все категории в совокупности; без ограничений для дорогостоящего лечения |
| Стандартный | Предоставляется определенным категориям граждан (например, родители на детей, инвалиды, чернобыльцы) | Различается в зависимости от категории льготников |
| Инвестиционный | Доход от продажи ценных бумаг, вклады на индивидуальный инвестиционный счет, доходы от операций на индивидуальном инвестиционном счете | До 400 000 руб. в год за внесение денежных средств на индивидуальный инвестиционный счет |
| Профессиональный | Расходы на ведение частной практики, ГПХ, авторские вознаграждения, ИП на уплату НДФЛ | В зависимости от документально подтвержденных расходов |
Иными словами, вы имеете полное право подать на налоговый вычет в следующих случаях:
- При покупке жилья. Детальнее про договор-купли-продажи квартиры можно узнать здесь;
- При оформлении ипотеки. Да-да, отдельно на покупку квартиры, отдельно при ипотеке;
- При оплате обучения, при чем не только своего, своих детей, своего брата с сестры, но с 2024 года также можно получить вычет за обучение супруга или супруги;
- Лечение, сюда относятся всякого рода платные услуги, будь то ЭКО, протезирование, установка брекет-системы или оплата ДМС;
- Спорт, если вы регулярно посещаете спортзал и оплачиваете услуги, то имеете возможность получить вычет;
- Если регулярно участвуете в благотворительности и пожертвованиях, то также имеете возможность получить компенсацию.
Способы получить налоговый вычет
Есть несколько способов, как вы можете получить денежную компенсацию.
- Если вы имеете право на налоговый вычет, то по окончании года, когда право появилось, вы можете обратиться в налоговую с пакетом документов, в этом случае после проверки всех документов, вам на счет будет зачислена сумма излишне уплаченного налога на доход физических лиц.
- Второй способ, это когда вы обращаетесь в бухгалтерию работодателя с заявлением о получении вычета. В этом случае с вас будет удерживаться меньшая сумма налога до тех пор, пока вы не получите всю полагающуюся вам сумму. Если вам предпочтительнее этот вариант, то налоговая вам должна предоставить документ, подтверждающий право на получение вычета.
- Упрощенный вариант, когда документы подает организация, оказывающая услуги, вам остается только заполнить заявление.
Сейчас все стало гораздо проще, и обращаться напрямую в налоговый орган не обязательно. Можно подготовить все необходимые документы и оформить электронное обращение.
Как видите, есть очень много различных вещей, за которые вы имеете полное право получить налоговый вычет. Главное знать об этом и вовремя обратиться за помощью. А список конкретных документов вам подскажут в налоговой инспекции.
